目 录
第一部分：广西建设职业技术学院概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分：广西建设职业技术学院2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西建设职业技术学院2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西建设职业技术学院概况
一、主要职责
广西建设职业技术学院（以下简称学校）是由广西壮族自治区人民政府举办的建设类公办高等职业技术学院。学校行政主管部门是广西壮族自治区住房和城乡建设厅，教育教学业务接受广西壮族自治区教育厅的指导和管理，是一所立足广西、面向全国招生的全日制普通高职学院。开展以全日制大学专科层次为主、成人学历教育和职业技能培训为辅的多层次高等职业教育活动，培养生产、建设、管理、服务一线所需的高素质技术技能型人才。
二、机构设置情况
广西建设职业技术学院报表类型属于单户报表，属于二级预算单位，决算单位数为1个。
第二部分：广西建设职业技术学院2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
上述报表详见附件：广西建设职业技术学院2023年度部门决算公开附表。
第三部分：广西建设职业技术学院2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）我校2023年度总收入86,684.48万元，其中本年收入83,989.96万元, 较2022年度决算数增加2,460.83万元，增长3.02%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入40,793.69万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少2,408.16万元，下降5.57%，主要原因是实验实训综合楼已竣工验收，2023年减少项目投入。
2.政府性基金预算财政拨款收入23,129.02万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增长8,060.02万元，增长53.49%，主要原因是我校大力推进武鸣校区建设，2023年申请并获批政府专项债券收入较去年增加。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元.
4.事业收入18,777.41万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少3,474.25万元，下降15.61%，主要原因是我校国家“双高计划”建设已到建设期的最后一年，大部分双高任务已完成建设，安排项目建设收入减少。
5.经营收入0万元。
6.其他收入1,289.84万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加283.21万元，增长28.13%，主要原因是横向课题收入增加。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余2,694.53万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少601.60万元，下降18.25%，主要原因是2022年加强了预算执行管理，预算执行进度加快，结转资金大幅度下降。
（二）我校2023年度总支出86,684.48万元，其中本年支出82,382.84万元, 较2022年度决算数减少1,547.21万元，下降1.84%。支出具体情况如下：
1.205教育支出56,834.24万元：主要用于我校职业教育相关成本支出。较2022年度决算数减少9,761.37万元，下降14.66%，主要原因是“双高计划”建设已到建设期的最后一年，大部分项目已完成建设，安排项目建设支出减少。
2.207文化旅游体育与传媒支出506.23万元：主要用于第一届全国学生（青年）运动会举办相关支出。2022年决算支出0万元。增加原因：新增临时性项目。为支持体育事业发展，我校承办2023年全国学生（青年）运动会跆拳道和举重比赛项目，增加器材购置经费、比赛场馆设施建设及维修改造补助经费支付。
3.208社会保障和就业支出1,989.16万元：主要用于我校教职工的社会保障等支出及死亡抚恤支出。较2022年度决算数增加1,244.43万元，增长167.10%，主要原因2023年人员根据相关规定人员进行晋薪级，公开招聘的非实名控制数人员增加，导致相应的养老保险和职业年金增加；获劳务品牌培训示范基地奖补经费，经费支出增加。
4.210卫生健康支出497.36万元：主要用于我校教职工的医疗保险及学生的重大疾病防患等支出。较2022年度决算数增加343.80万元，增长223.89%，主要原因是主要原因是2023年人员根据相关规定人员进行晋薪级，公开招聘的非实名控制数人员增加，导致相应的医疗保险增加。
5.221住房保障支出819.53万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴、保障性住房建设等住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少616.62万元，下降42.94%，主要原因是罗文校区培训学员公寓及教职工公寓（保障性租赁住房）项目2022年已完工，2023年不再继续投入经费。
6.229其他支出21,736.32万元：主要用于新校区建设及第一届全国学生（青年）运动会举办相关支出。较2022年度决算数增加6,736.32万元，增长44.91%，主要原因是新校区建设项目2023年使用政府专项债券支出的建设费用增加，同时，承办全国第一届学青会跆拳道、举重项目，支付承办赛事相关经费。
7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元。
8.年末结转和结余4,301.64万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加3,406.43万元，增长380.52%，主要原因是部分项目建设周期超过1年，需按项目进度支付款项，无法短期内形成支出，需按项目原用途结转跨年使用。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西建设职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出40,928.49万元，较2022年度决算数减少4,825.72万元，下降10.55%。其中：基本支出11,931.43万元，项目支出28,997.06万元。
广西建设职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为32,566.16万元，支出决算为40,928.49万元，完成年初预算的125.68%。
（一）205教育支出年初预算为30,046.14万元，支出决算为37,905.17万元，完成年初预算的126.15%。增加原因：由于办学规模扩大，学校职业教育、新校区建设等经费支出增加。用于我校职业教育相关成本支出。其中：
1.2050299其他普通教育支出初预算为0万元，支出决算为163.31万元。增加原因：年中追加2022年少数民族地区教育特殊补助资金。主要用于少数民族和边境地区学校基本建设能力提升培训及指导。
2.2050305高等职业教育支出年初预算为30,046.14万元，支出决算为37,741.87万元，完成年初预算的125.61%。增加原因：由于办学规模扩大，学校职业教育、新校区建设等经费支出增加。主要用于我校职业教育相关成本支出。
（二）207文化旅游体育与传媒支出年初预算为0万元，支出决算为506.23万元。增加原因：新增临时性项目，用于第一届全国学生（青年）运动会举办相关支出。其中：
1.2070305体育竞赛支出年初预算为0万元，支出决算406.23万元。增加原因：用于承办第一届全国学生（青年）运动会赛事相关支出。
2.2070307体育场馆支出年初预算0万元，支出决算100.00万元。增加原因：用于承办第一届全国学生（青年）运动会场馆改造、建设相关支出。
（三）208社会保障和就业支出年初预算为1,214.30万元，支出决算为1,211.37万元，完成年初预算的99.76%。减少原因：按照年初计划完成离休人员经费发放，结余指标2.93万元退回财政。其中：
1.2080502事业单位离退休支出年初预算为76.82万元，支出决算为73.89万元，完成年初预算的96.18%。减少原因：按照年初计划完成离休人员经费发放，结余指标2.93万元退回财政。主要用于离退休人员相关费用支出。
2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为1,037.48万元，支出决算为1,037.48万元，完成年初预算的100.00%。主要用于我校教职工的养老保险支出。
3.2080799其他就业补助支出年初预算为100.00万元，支出决算为100.00万元。主要用于劳务品牌培训示范基地项目。
（四）210卫生健康支出年初预算为486.19万元，支出决算为486.19万元，完成年初预算的100.00%。主要用于我校教职工的医疗保险及学生的重大疾病防患等支出。其中：
1.2100409重大公共卫生服务年初预算为10.00万元，支出决算为10.00万元。完成年初预算的100.00%。用于防范艾滋病等重大传染病。
2.2101102事业单位医疗年初预算为476.19万元，支出决算为476.19万元。完成年初预算的100.00%。主要用于我校教职工的医疗保险等支出。
（五）221住房保障支出年初预算为819.53万元，支出决算为819.53万元，完成年初预算的100.00%。主要主要用于我校教职工缴纳的住房公积金。其中：
2210201住房公积金年初预算为819.53万元，支出决算为819.53万元，完成年初预算的100.00%。主要用于我校教职工缴纳的住房公积金。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出11,931.43万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出9,212.51万元，完成年初预算的100.00%。
（二）商品和服务支出2,522.76万元，完成年初预算的100.00%。
（三）对个人和家庭的补助196.16万元，完成年初预算的98.53%。主要原因是按照年初计划完成离休人员经费发放，结余指标2.93万元退回财政。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
广西建设职业技术学院2023年度政府性基金支出21,736.32万元，较2022年度决算数增加6,736.32万元，增长44.91%。其中：基本支出0万元，项目支出21,736.32万元。
广西建设职业技术学院2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为21,736.32万元。
2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为21,538.30万元。用于新校区建设支出。差异的原因：为满足新校区建设资金需求，2023年申请并获批政府专项债券，支出增加。
2296003用于体育事业的彩票公益金支出年初预算0万元，支出决算为198.02万元。用于学青会赛事支出。差异的原因：新增临时性项目，为支持体育事业发展，根据自治区有关部门要求，学校承办全国第一届学青会跆拳道、举重项目。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
广西建设职业技术学院2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西建设职业技术学院2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.34万元，年初预算0万元，比上年增加1.34万元，主要原因是：2023年我校承办第一届全国学生(青年)运动会的两个赛项活动，年中追加支出了学青会东盟观摩团接待费用1.34万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算数1.34万元。
（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元，2022年决算数0万元。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元，年初预算0万元，2022年决算数0万元。
（三）公务接待费支出1.34万元，年初预算0万元，比上年增加1.34万元，主要原因是：2023年我校承办第一届全国学生(青年)运动会的两个赛项活动，年中追加支出了学青会东盟观摩团接待费用1.34万元。国内公务接待批次1次，人次8次，国（境）外公务接待批次0次，人次0人。其中：用于外事接待费1.34万元，1批次，8 人次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
我校无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
我校2023年度政府采购支出总额42,473.95万元，其中：政府采购货物支出2,081.14万元、政府采购工程支出27,992.68万元、政府采购服务支出3,477.65万元。授予中小企业合同金额5，898.83万元，占政府采购支出总额的10.37%，其中：授予小微企业合同金额3,348.14万元，占授予中小企业合同金额的56.76%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的1.79%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的95.33%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日，我校共有车辆10辆，其中：应急保障用车1辆、主要负责人用车2辆、其他用车7辆，其他用车主要是日常教学及公务活动车辆；单位价值50万元以上通用设备28台（套）；单位价值100万元以上专用设备10台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.整体支出绩效自评结果。
我校为广西壮族自治区住房和城乡建设厅厅属单位，2023年度无需进行整体支出绩效自评。
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目39个，项目支出总额50,342.72万元。其中，本级项目39个，本级项目支出50,342.72万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：39个项目评为一等，涉及资金50,342.72万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：部分项目设置的目标总体产出和效果较为宏观、部分指标量化程度不够，个别指标可衡量性不足。下一步改进措施：一是提高绩效指标编制水平，做到指标精简、明确、规范，引用项目绩效指标的同时关注相关项目及指标的变动情况。二是提高预算执行率的措施并督促实施，并将预算执行纳入部门的绩效考核，强化预算执行责任。
（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西建设职业技术学院实验实训综合楼项目自评得分为97.12分，一等，项目全年预算数为1500.00万元，执行数为1500.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：实验实训综合楼项目的建成，有效解决学校实训面积不足的困难，进一步提升学校的办学条件。一是罗文校区实验实训综合楼完工面积完成36817.68m2，增加教室92间；二是2024年3月完成竣工验收，竣工验收合格率100%目标达成，完成实验实训综合楼年度建设任务；三是实验实训综合楼项目资金100%支出且不超支，进度款支出约1500万元；四是根据满意度调查报告显示，实验实训综合楼污染、噪音满意度100%，无投诉情况，未收到师生投诉，师生满意度高。自评发现：广西建设职业技术学院实验实训综合楼项目按时按质完成项目年度建设任务，未出现偏离绩效目标情况。下一步改进措施：一是强化项目管理，加强对项目预算及其绩效指标执行过程的监控和管理，确保各项支出符合预算规定并达到相应的目标；二是提高资金使用效率，加强成本控制等方式来降低支出成本，提高资金使用效益；三是加强预算培训与宣传，要加强对部门员工的预算培训和宣传，提高员工的预算意识和执行能力。
（3）部门绩效评价结果。
组织对“广西建设职业技术学院实验实训综合楼项目”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金1500万元。从评价情况来看，通过建成实验实训综合楼项目，新建实验实训教室92间，有效解决学校实训面积不足的困难，进一步提升学校的办学条件，增强学校应用型建设工程技术人才培养核心竞争力，推动学校高质量发展。
（4）财政绩效评价结果。
无。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
